Vartannat svenskt företag uppger att de har fått acceptera längre betalningstider än de känner sig bekväma med*. Värst är det inom tillverkningsindustrin där speciellt små- och mellanstora företag pressas av långa betalningstider när storföretagen prioriterar sina egna kassaflöden.
Vi har tittat närmare på fakturaköpens för- och nackdelar. Factoringspecialisten Anders Lindén som är försäljningschef på Visma Collectors i Stockholm, har tjugo års erfarenhet av branschen.
Hej Anders! När kan det vara en bra lösning att sälja fakturor?
– Att sälja sina fakturor ger dig snabbare tillgång till pengar. Du får betalt direkt vilket är positivt för likviditeten. Det kan också minska dina kreditförluster och eftersom en stor del av administrationen försvinner kan du lägga den tiden på annat.
Det brukar finnas två modeller för fakturaköp. Kan du berätta mer?
– Det vanligaste hos oss är så kallad regress. Då säljer du fakturan till oss, men vi tar inte över kreditrisken. Om inte kunden betalar så återförs fordran till dig som är fakturautställare 30 dagar efter förfallodatum. Du ska då betala tillbaka pengarna till oss. I verkligheten innebär det oftast att du sänder oss nya fakturor och att beloppet avräknas mot dem. Många väljer ändå regress för att de känner sina kunder och är säkra på att de kommer att få betalt.
– Det andra sättet är att du slipper kreditrisken (utan regress) och får utbetalt pengarna. Kreditrisken står vi för och du slipper oroa dig för om din kund ska betala eller inte. Eftersom vi tar över kreditrisken är det ett dyrare alternativ.
Finns det någon nackdel med att sälja sina fakturor?
– En nackdel är att det kostar pengar i form av den provision som factoringbolaget tar, du får inte ut hela fakturavärdet. Hur mycket det kostar beror på hur framgångsrikt ditt företag är, låg risk ger en lägre kostnad.
– En annan nackdel är om du brukar sälja alla dina fakturor och vill avsluta din factoringkredit. Då är det oftast svårt att sluta direkt utan att din likviditet tar skada. Det beror på den naturliga faktureringscykeln som du ska tillbaka in i efter att ha fått betalningarna i förskott. Först gör du jobbet under en månad, sedan fakturerar du och därefter har kunden 30 dagar på sig att betala. Istället för att få pengarna direkt via factoring kan det gå upp till 60 dagar från avslut av tjänsten till att pengarna från nästa faktura kommer in. Tipset är att dra ner på factoringen successivt för att det inte ska bli så kännbart.
Riskerar inte bolag som säljer fakturor att få dåligt rykte?
– Nej, det tycker jag är en förlegad syn som hänger ihop med att förr var det enbart bolag med dålig ekonomi som använde factoring. Idag är det så mycket vanligare. Till och med bankerna erbjuder factoringtjänster sedan en längre tid.
– De bolag som använder sig av factoring idag kan exempelvis vara expanderande företag där en vanlig checkkredit inte räcker för att finansiera tillväxt. Checkkrediter baseras på omsättning vilket kan vara siffror långt tillbaka i tiden, medan factoring baseras på vad du faktiskt säljer nu. Factoring kan också jämna ut likviditeten för företag med säsongsvarierande verksamhet.
Hur ska man resonera när man ska välja ett bolag att sälja fakturor till?
– Det finns en del lycksökare i branschen, så välj en seriös och välkänd aktör. Det ska vara ett bolag som du vill förknippas med och vars värderingar du står bakom eftersom de kommer ha kontakt med dina kunder. Se också till att bolaget själv har tillräckligt med kapital så att de inte hamnar i likviditetsproblem och inte kan betala ut dina pengar, avslutar Anders Lindén på Visma Collectors.
Sex tips för tryggare fakturaköp
Anders Lindén, försäljningschef på Visma, ger råd till dig som funderar på om factoring är ett alternativ:
- Du kan inte låna hur mycket som helst
Tänk på att factoring som kreditform alltid står i relation till omsättningen i ditt företag. Det gör att du endast kan låna pengar i proportion till hur mycket du fakturerar i företaget. - Factoring utgör alltid en risk
Det är också en förhållandevis dyr kreditform, därför bör du se till att kostnaderna täcks upp av dina egna marginaler i företaget. Det kan dock vara lönsammare att prova factoring i tider när räntorna är extra låga. - Hur kreditvärdigt är ditt företag?
En bank eller ett factoringbolag kommer inte att köpa fakturor av dig utan vidare. Den som lånar eller köper fakturan gör alltid en bedömning av dig som företagare. Ju mer framgångsrikt och stabilt ditt företag är, desto lättare har du att sälja dina fakturor. - Kundsynen hos factoringbolaget är viktigt
Tänk på att den som köper din faktura också äger den och därmed bestämmer hur kravprocessen ska fungera för att få in pengarna från din kund. Om du säljer din faktura till en oseriös aktör finns det risk att din kund blir dåligt eller på andra sätt otrevligt bemött. - Jämför priser och aktörer
Det råder stora prisskillnader på marknaden för factoring, större än på den traditionella lånemarknaden hos bankerna. Gör din hemläxa och jämför olika bolag innan du bestämmer dig för vem du vill göra affärer med. - Inkassoavgifterna tillfaller inte dig
När du säljer en faktura till ett factoringbolag, säljer du också bestämmanderätten. Det innebär att eventuella arvoden, förseningsavgifter och andra avgifter som rör kravhanteringen tillfaller factoringbolaget.
(*Källa: Företagarna oktober 2016.)