Alltför många egenföretagare missar att de själva har stort ansvar för sin pension. Det kan få allvarliga konsekvenser eftersom pensionen riskerar att bli alltför låg när den tiden kommer. Det positiva är att det går att förbättra situationen, och ju tidigare du kommer igång desto bättre.
Pensionen består för de flesta av en kombination av den allmänna pensionen och en tjänstepension.
Fotograf: Mats Andersson
– Den allmänna pensionen grundas på det överskott du har i en enskild firma, eller lön i ett aktiebolag. Om du avstår från att ta ut lön i ett aktiebolag, eller tar ut för låga summor, eller gör avdrag som minskar ditt överskott i en enskild firma missar du viktiga insättningar till den allmänna pensionen. Det påverkar inte bara pensionen utan även andra sociala förmåner så som a-kassa och föräldrapenning, säger Erik Ferm som jobbar som analytiker på Pensionsmyndigheten sedan 2016.
Glöm inte tjänstepensionen
Den allmänna pensionen utgör basen i din pension, men tjänstepensionen har också en stor betydelse. Enligt Pensionsmyndigheten har minst nio av tio anställda tjänstepensioner, medan många som driver eget saknar helt tjänstepension eller annat pensionssparande – eller så betalar de in för lite till sitt pensionssparande.
För att det ska vara likvärdigt med anställda behöver egenföretagare som sparar avdragsgillt spara från 4,5 till 6 procent av lönen om månadslönen är upp till 44 375 kronor (2022 års siffror). Har du hög lön behöver du sätta av ännu mer, ungefär 30 procent av den del av lönen som överstiger 44 375 kronor.
Så vilka sätt finns det att spara till sin pension om man driver eget företag? Till att börja med kan man fundera på om man ska spara avdragsgillt eller inte.
– Om du har enskild firma och har överskott, alltså lön i vardagligt språk, under brytpunkten för statlig skatt (46 242 kronor i månaden för 2022). Ja, då är det mest förmånligt att spara med skattade pengar i till exempel en kapitalförsäkring eller på ett investeringssparkonto (ISK). Annars sänker du insättningen till din allmänna pension.
– Äger du ett aktiebolag och har lön under brytpunkten för statlig skatt, då kan du spara såväl med skattade pengar eller göra avdrag för ett individuellt pensionssparande eller pensionsförsäkring. Till skillnad från med enskild firma sänker du inte insättningen till den allmänna pensionen om du väljer att göra avdrag för ett privat pensionssparande. Har du inkomst över brytpunkten för statlig skatt, då är avdragsgillt pensionssparande att föredra oavsett företagsform, säger Erik Ferm.
I huvudsak tre avdragsgilla sparformer
De sparalternativen som finns för egenföretagare med skattade pengar är till exempel att spara privat på ett investeringssparkonto (ISK) på ett depåkonto eller i en kapitalförsäkring.
Sparformerna med avdragsrätt är ett individuellt pensionssparande (IPS), en privat pensionsförsäkring och för den med aktiebolag en tjänstepension.
Egenföretagare med aktiebolag kan även spara i en direktpension vilket innebär att du sparar pengar i företaget och inte hos ett tjänstpensionsbolag. Direktpensionen är mer flexibel och går att föra tillbaka till aktiebolaget och tas ut som lön exempelvis.
Tjänstepensionen har som jämförelse lägre avkastningsskatt, billigare försäkringar och möjligheten till livslång utbetalning. Det finns olika för- och nackdelar med de olika alternativen, så här gäller det att läsa på vad som passar din egen situation.
Det viktiga är att du som egenföretagare agerar och tar ansvar för din pension. Men se upp för de vanligt återkommande misstag som Erik Ferm ofta möter.
– I en enskild firma tänker man kanske inte på vilken betydelse överskottet får. Man gör avdrag som i slutändan inte är så lönsamma. Och i aktiebolagen är ett vanligt misstag att man inte tar ut lön. Om man väljer att ta ut väldigt lite lön ska man vara medveten om att det kommer att påverka den allmänna pensionen till det sämre.
Så hur kommer man igång, var börjar den som driver eget och som vill sätta sin pension på agendan?
– Börja med att skaffa en överblick över hur din situation är. Logga in på pensionsmyndigheten.se och ta reda på hur din pensionsprognos ser ut just nu. Agera sedan, gör vad du behöver för att trygga din pension, säger Erik Ferm.
Fyra tips till egenföretagaren om pension
- Kompensera för avsaknaden av tjänstepension.
Spara från 4,5 till 6 procent av lönen om du har en månadslön upp till 44 375 kronor. Har du mer ska du gärna spara motsvarande 30 procent av det överskjutande beloppet för att sparandet ska motsvara den tjänstepension du hade fått som anställd. - Fundera på att driva företaget vidare när du blir äldre.
Det är mycket förmånligt eftersom du får både lägre sociala avgifter och större grund- och jobbskatteavdrag. Det gäller från januari det år du ska fylla 66 år eller 67 år (gäller från 2023). Eller från 62 års ålder om du driver enskild firma och du tar ut full pension. - Se över dina fondavgifter.
Globala aktieindexfonder för långsiktigt sparande är prisvärda och har avgifter på 0,2 procent. Det är ett bra riktvärde för vad som är en låg avgift. - Betala bara för de försäkringar du behöver.
Pensionsförsäkringar och kapitalförsäkringar ger ofta möjlighet att lägga till försäkringar som skyddar dig vid sjukskrivning eller som ger ekonomiskt skydd till din familj om du skulle avlida. Var dock uppmärksam på avgifterna för i slutändan kommer de att minska din pension. Det kan vara så att du redan har liknande skydd genom andra försäkringar, så se till att du inte betalar i onödan för något du redan har eller inte behöver.
